复旦张江成科创板上会暂缓审议第一家海通证券保荐中国经济网北京10月21日讯10月18日

　　中国经济网北京10月21日讯 10月18日，科创板上市委2019年第34次审议会议召开，会议结果显示，暂缓审议上海复旦张江生物医药股份有限公司(以下简称“复旦张江”)首发上市。这是科创板上市委审议的第一家被暂缓审议的企业。

　　复旦张江的保荐机构是海通证券，保荐代表人是郑乾国、彭博。今年以来海通证券有2单过会的科创板项目。 6月5日，海通证券保荐的苏州天准科技股份有限公司过会。 6月20日，海通证券保荐的中微半导体设备(上海)股份有限公司过会。

　　复旦张江主要从事生物医药的创新研究开发、生产制造和市场营销。公司产品主要为基于光动力技术平台的盐酸氨酮戊酸外用散(商品名：艾拉)和注射用海姆泊芬(商品名：复美达) ，以及基于纳米技术平台的抗肿瘤药物长循环盐酸多柔比星脂质体注射液(商品名：里葆多) 。

　　截至本招股说明书签署日，持有复旦张江 5%以上股份的股东上海医药、新企二期、杨宗孟及王海波的持股比例分别为 22.77%、17.00%、8.67%和 6.27% ，复旦张江不存在控股股东和实际控制人。

　　复旦张江拟在上交所科创板公开发行股票数量不超过 1.2亿股，占发行后总股本的比例不超过 11.51% 。拟募集资金净额6.5亿元，其中2.3亿元用于“海姆泊芬美国注册项目”、2.4亿元用于“生物医药创新研发持续发展项目”、1.8亿元用于“收购泰州复旦张江少数股权项目” 。

　　审核意见

　　请发行人对2018年上海辉正支付给发行人的5000万元的商业实质、会计处理的合规性、信息披露是否充分准确及一致作出进一步说明。请保荐机构及申报会计师发表明确核查意见。

　　上市委会议提出问询的主要问题

　　1. 根据申请文件，发行人和第一大股东上海医药合作研发四个项目，上海医药按照约定承担研发费用总额80%(即14,308.336万元)并支付发行人;四个项目有三个项目已终止，另外一个项目存在转让收益1,633.87万元，上海医药获得的全部收益为转让收益的50%(即816.935万元) 。上述研发工作均由发行人进行，发行人对上海医药的合作研发所得按收入进行核算。请发行人代表：(1)说明上述合作研发是否具有业务实质、对上海医药的合作研发所得按收入进行核算及未将与上海医药合作研发项目所发生支出列示于其他业务成本的理由，该会计处理是否符合企业会计准则的相关规定，相关信息披露是否准确。 (2)结合行业可比案例说明交易价格的公允性。请保荐代表人就上述事项及相关信息披露是否准确说明核查过程及结论。